來源：北京格韜律師事務所債券融資部
發(fā)布時間：2017-11-16 16:27:30
銀行間債券市場
非金融企業(yè)債務融資工具中介服務規(guī)則
（2008年4月15日第一屆常務理事會第二次會議審議通過；
2012年3月1日第三屆常務理事會第一次會議修訂）
第一章 總則
第一條 為保護投資者合法權益，規(guī)范中介機構在銀行間債券市場為非金融企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）發(fā)行債務融資工具提供中介服務的行為，根據(jù)《銀行間債券市場非金融企業(yè)債務融資工具管理辦法》、《中國銀行間市場交易商協(xié)會章程》及相關規(guī)定，制定本規(guī)則。
第二條 本規(guī)則所稱中介服務是指承銷機構、信用評級機構、會計師事務所、律師事務所、信用增進機構等中介機構在銀行間債券市場為企業(yè)發(fā)行債務融資工具所提供的專業(yè)服務。
債務融資工具登記、托管、交易、清算、結算等機構應按照中國人民銀行有關規(guī)定開展相關業(yè)務，并定期向交易商協(xié)會報送債務融資工具有關發(fā)行、登記、托管、交易、清算、結算、兌付等情況。
第三條 在中華人民共和國境內依法設立的具有相關執(zhí)業(yè)資格的中國銀行間市場交易商協(xié)會（以下簡稱交易商協(xié)會）會員機構或聲明遵守自律規(guī)則、并在交易商協(xié)會登記的非會員機構可提供債務融資工具中介服務。
第四條 交易商協(xié)會秘書處負責接收中介機構登記文件，包括：
（一） 登記報告；
（二） 執(zhí)業(yè)資格證明文件復印件；
（三） 營業(yè)執(zhí)照（副本）復印件；
（四） 內控制度；
（五） 專業(yè)部門及專業(yè)人員情況說明；
（六） 最近一年經審計的會計報表；
（七） 登記所需其他文件。
第二章 業(yè)務規(guī)范
第五條 債務融資工具發(fā)行需要組成承銷團的，由主承銷商組織承銷團，組成承銷團的機構應當簽訂承銷團協(xié)議。
第六條 承銷團有三家或三家以上承銷商的，可設一家聯(lián)席主承銷商或副主承銷商，共同組織承銷活動；承銷團中除主承銷商、聯(lián)席主承銷商、副主承銷商以外的承銷機構為分銷商。
第七條 主承銷商應建立、健全相關內控制度，包括營銷管理制度、盡職調查制度、發(fā)行管理制度、后續(xù)服務管理制度、突發(fā)事件應對制度、追償制度及培訓制度。
第八條 主承銷商應建立企業(yè)質量評價和遴選體系，明確推薦標準，確保企業(yè)充分了解相關法律、法規(guī)、自律規(guī)范性文件及其所應承擔的風險和責任，為企業(yè)提供切實可行的專業(yè)意見及良好的顧問服務。
第九條 主承銷商應協(xié)助企業(yè)披露發(fā)行文件，為投資者提供有關信息查詢服務，嚴格按照相關協(xié)議組織債務融資工具的承銷和發(fā)行。
第十條 自債務融資工具發(fā)行之日起，主承銷商應負責跟蹤企業(yè)的業(yè)務經營和財務狀況，并督促企業(yè)進行持續(xù)信息披露。
第十一條 主承銷商應督促企業(yè)按時兌付債務融資工具本息，或履行約定的支付義務。企業(yè)不履行債務時，除非投資者自行追償或委托他人進行追償，主承銷商應履行代理追償職責。
第十二條 主承銷商應按照有關規(guī)定開展后續(xù)管理工作，積極應對管理突發(fā)事件，其他相關中介機構應給予配合，并根據(jù)需要在其職責范圍內發(fā)表專業(yè)意見。
第十三條 承銷團成員應嚴格按照承銷團協(xié)議的約定開展承銷活動。
第十四條 信用評級機構應在充分盡職調查的基礎上，獨立確定企業(yè)和債務融資工具的信用級別，出具評級報告，并對其進行跟蹤評級。信用評級機構應接受投資者關于信用評級的質詢。
第十五條 會計師事務所應依據(jù)相關規(guī)定對企業(yè)進行審計，并出具審計報告。會計師事務所應對出具的非標準無保留意見進行說明。
第十六條 律師事務所應在充分盡職調查的基礎上，出具法律意見書和律師工作報告。法律意見書應至少包括對發(fā)行主體、發(fā)行程序、發(fā)行文件的合法性以及重大法律事項和潛在法律風險的意見。
第十七條 信用增進機構應在充分盡職調查的基礎上，出具信用增進有效文件，并按照有關規(guī)定披露相關信息。
第三章 行為規(guī)范
第十八條 中介機構在銀行間債券市場提供債務融資工具中介服務，應當遵守法律、法規(guī)、行政規(guī)章及行業(yè)自律組織的執(zhí)業(yè)規(guī)范，遵循誠實、守信、獨立、勤勉、盡責的原則，保證其所出具文件的真實性、準確性、完整性。
第十九條 中介機構應建立債務融資工具中介服務相關內部控制和風險管理制度，健全內部機構設置，配備具有相關業(yè)務資格的從業(yè)人員。
第二十條 中介機構提供中介服務，應與企業(yè)在業(yè)務協(xié)議中明確約定各自的權利和義務。
第二十一條 中介機構相關從業(yè)人員擔任企業(yè)及其關聯(lián)方董事、監(jiān)事、高級管理人員，或者存在其他情形足以影響其獨立性的，該從業(yè)人員應回避。
第二十二條 中介機構提供中介服務，應安排足夠的時間，執(zhí)行必要的工作程序，確保全面、深入地開展盡職調查。
第二十三條 中介機構應當對所依據(jù)的文件資料內容的真實性、準確性、完整性進行必要的核查和驗證。在盡職調查過程中如企業(yè)存有重大違法違規(guī)行為，或者發(fā)現(xiàn)企業(yè)提供的材料有虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏的，應當督促企業(yè)糾正、補充；企業(yè)拒不糾正、補充的，中介機構應拒絕繼續(xù)接受委托，并及時向交易商協(xié)會報告。
第二十四條 中介機構出具的專業(yè)報告應表述清晰準確，結論性意見應有明確依據(jù)。報告應充分揭示風險，除非企業(yè)已經采取了具體措施, 不得對尚未采取的措施進行任何描述。
專業(yè)報告應由兩名以上經辦人員簽字，加蓋中介機構公章，且不得有不合理的用途限制。
第二十五條 中介機構應當歸類整理盡職調查過程中形成的工作記錄和獲取的基礎資料，形成記錄清晰的工作底稿。工作底稿至少應保存至債務融資工具到期后5年。
第二十六條 中介機構及其從業(yè)人員對其在執(zhí)業(yè)過程中獲知的內幕信息，應予以保密，不得利用內幕信息獲取不正當利益。
第二十七條 中介機構不應有以下行為：
（一）超出自身能力或采取不正當手段承攬業(yè)務；
（二）與企業(yè)或其他相關機構、人員之間有不當利益約定；
（三）以不正當方式提供中介服務；
（四）對不確定事項做出承諾；
（五）其他不正當行為。
第四章 自律管理
第二十八條 交易商協(xié)會定期組織市場成員對中介機構類會員進行市場評價。
第二十九條 市場評價包括中介機構的資質及業(yè)務情況評價、市場成員評價、相關專業(yè)委員會評價、交易商協(xié)會評價等因素，具體評價方案另行制定。
第三十條 市場評價結果在交易商協(xié)會網(wǎng)站公布。交易商協(xié)會根據(jù)市場評價結果對中介機構進行分級規(guī)范。
第三十一條 交易商協(xié)會可對中介機構的中介服務開展情況和自律規(guī)范性文件遵守執(zhí)行情況開展業(yè)務調查。中介機構應積極配合調查，及時提供真實、準確、完整的材料。
第三十二條 交易商協(xié)會建立中介機構資料庫和誠信檔案，記載中介機構及其從業(yè)人員提供中介服務所受獎勵、處分等情況，并按照規(guī)定予以公開。
第五章 自律處分
第三十三條 未按本規(guī)則第三條規(guī)定提供中介服務的，根據(jù)情節(jié)嚴重程度給予誡勉談話、通報批評、警告或嚴重警告處分，可并處責令改正。
第三十四條 中介機構未按規(guī)定建立健全中介服務有關制度和工作機制的，根據(jù)情節(jié)嚴重程度給予誡勉談話、通報批評或警告處分，可并處責令改正。
第三十五條 主承銷商出現(xiàn)未按業(yè)務規(guī)范要求組織債務融資工具的承銷與發(fā)行、協(xié)助和督促企業(yè)信息披露、督促企業(yè)按時兌付債務融資工具本息或履行約定的支付義務等情形之一的，根據(jù)情節(jié)嚴重程度給予誡勉談話、通報批評、警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉、暫停相關業(yè)務、暫停會員權利或取消會員資格。對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予誡勉談話、通報批評、警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉或認定不適當人選。
第三十六條 中介機構出現(xiàn)未按規(guī)定開展后續(xù)管理工作、突發(fā)事件應急管理工作等情形之一的，根據(jù)情節(jié)嚴重程度給予誡勉談話、通報批評、警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉、暫停相關業(yè)務、暫停會員權利或取消會員資格。對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予誡勉談話、通報批評、警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉或認定不適當人選。
第三十七條 承銷團成員、信用評級機構、會計師事務所、律師事務所、信用增進機構未按業(yè)務規(guī)范要求提供中介服務的，根據(jù)情節(jié)嚴重程度給予誡勉談話、通報批評、警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉、暫停相關業(yè)務、暫停會員權利或取消會員資格。對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予誡勉談話、通報批評、警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉或認定不適當人選。
第三十八條 中介機構出現(xiàn)未按要求全面、深入、規(guī)范開展盡職調查的，根據(jù)情節(jié)嚴重程度給予誡勉談話、通報批評、警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉、暫停相關業(yè)務、暫停會員權利或取消會員資格。對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予誡勉談話、通報批評、警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉或認定不適當人選。
第三十九條 中介機構違反第二十三條規(guī)定，未履行相關核查、驗證、督促及報告等義務的，根據(jù)情節(jié)嚴重程度給予通報批評、警告或嚴重警告處分，可并處責令改正、責令致歉或暫停相關業(yè)務。
第四十條 中介機構制作、出具的文件不真實、準確、完整的，根據(jù)情節(jié)嚴重程度給予誡勉談話或通報批評處分，可并處責令改正。對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予誡勉談話或通報批評處分，可并處責令改正。
中介機構制作、出具的文件有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，根據(jù)情節(jié)嚴重程度給予警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉、暫停相關業(yè)務、暫停會員權利或取消會員資格。對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉或認定不適當人選。
第四十一條 中介機構出現(xiàn)未恪守保密義務、利用內幕信息獲取不正當利益的，根據(jù)情節(jié)嚴重程度給予警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉、暫停相關業(yè)務、暫停會員權利或取消會員資格。對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉或認定不適當人選。
第四十二條 中介機構違反第二十七條規(guī)定，存在不正當行為的，根據(jù)情節(jié)嚴重程度給予警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉、暫停相關業(yè)務、暫停會員權利或取消會員資格。對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉或認定不適當人選。
第四十三條 中介機構未按規(guī)定配合協(xié)會業(yè)務調查的，根據(jù)情節(jié)嚴重程度給予誡勉談話、通報批評、警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉、暫停相關業(yè)務、暫停會員權利或取消會員資格。對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予誡勉談話、通報批評、警告、嚴重警告或公開譴責處分，可并處責令改正、責令致歉或認定不適當人選。
第四十四條 中介機構及負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員涉嫌違反法律、行政法規(guī)的，交易商協(xié)會可將其移交行政主管部門或司法機關處理。
第六章 附則
第四十五條 各中介機構中介業(yè)務自律指引由交易商協(xié)會秘書處組織市場成員制定并發(fā)布實施。
第四十六條 本規(guī)則由交易商協(xié)會秘書處負責解釋。
第四十七條 本規(guī)則自公布之日起施行。
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