來源：發(fā)改委
發(fā)布時(shí)間：2021-09-09 09:15:17
2020年8月國家發(fā)展改革委推出縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)專項(xiàng)債券，市場反響熱烈。為回應(yīng)市場關(guān)注，進(jìn)一步提升企業(yè)債券服務(wù)工作水平，我們編制了第二期《企業(yè)債券注冊發(fā)行業(yè)務(wù)問答》，內(nèi)容包括縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)專項(xiàng)債券及受理、審核、發(fā)行前備案相關(guān)政策，現(xiàn)公布如下，供各市場成員參考。
本業(yè)務(wù)問答后續(xù)將不定期更新，敬請關(guān)注。
縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)專項(xiàng)債券
1、縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)專項(xiàng)債券指引中明確適用范圍為“縣城及縣級(jí)市城區(qū)內(nèi)的，兼顧鎮(zhèn)區(qū)常住人口10萬以上的非縣級(jí)政府駐地特大鎮(zhèn)、2015年以來‘縣改區(qū)’‘市改區(qū)’形成的地級(jí)及以上城市市轄區(qū)的項(xiàng)目”，省級(jí)、地市級(jí)等非縣域范圍的發(fā)行人是否可申報(bào)該專項(xiàng)債？
答：該適用范圍限定的是項(xiàng)目，而非發(fā)行主體。支持省、市、縣（區(qū)）各級(jí)發(fā)行主體申報(bào)發(fā)行縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)專項(xiàng)企業(yè)債券，募集資金專項(xiàng)用于符合指引支持領(lǐng)域范圍和上述適用范圍的項(xiàng)目。
2、直轄市下轄縣域內(nèi)的項(xiàng)目是否屬于縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)專項(xiàng)債券的支持范圍？
答：直轄市下轄縣域內(nèi)符合指引支持領(lǐng)域范圍的項(xiàng)目可以作為募投項(xiàng)目。
3、是否支持2015年以前“縣改區(qū)”“市改區(qū)”形成的地級(jí)及以上城市市轄區(qū)的項(xiàng)目？
答：不支持，僅支持2015年以來“縣改區(qū)”“市改區(qū)”形成的地級(jí)及以上城市市轄區(qū)的項(xiàng)目。
4、縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)專項(xiàng)債券是否支持募集資金用于償還前期已直接用于募投項(xiàng)目建設(shè)的銀行貸款？
答：支持募集資金償還前期已直接用于募投項(xiàng)目建設(shè)的銀行貸款，但原則上不得償還已決算項(xiàng)目或已實(shí)際竣工進(jìn)入運(yùn)營期且長期未決算的項(xiàng)目貸款。
5、縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)專項(xiàng)債券中用于償還前期募投項(xiàng)目建設(shè)銀行貸款的債券募集資金，是否會(huì)占用補(bǔ)充營運(yùn)資金部分的額度？
答：該部分債券募集資金最終投向于募投項(xiàng)目，不占用補(bǔ)充營運(yùn)資金額度。
6、如何判斷項(xiàng)目所在區(qū)域是否屬于縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)示范地區(qū)？
答：2020年5月，國家發(fā)展改革委下發(fā)了《關(guān)于加快開展縣城城鎮(zhèn)化補(bǔ)短板強(qiáng)弱項(xiàng)工作的通知》（發(fā)改規(guī)劃〔2020〕831號(hào)），該通知附件中已明確《縣城新型城鎮(zhèn)化建設(shè)示范名單》，可通過國家發(fā)展改革委官網(wǎng)進(jìn)行查詢。
7、對于已安排中央預(yù)算內(nèi)投資和地方政府專項(xiàng)債券等資金的項(xiàng)目，申報(bào)時(shí)有何要求？
答：發(fā)行人應(yīng)提供相關(guān)支持文件，并詳細(xì)披露項(xiàng)目總投資中各類資金的金額和占比、是否用作項(xiàng)目資本金、資金已落實(shí)情況,以及清晰測算募投項(xiàng)目收益中可用于保障企業(yè)債券償付安全的償債來源。
受理、審核、備案相關(guān)政策
1、企業(yè)債券預(yù)約申報(bào)及受理問詢有何流程？
答：企業(yè)債券預(yù)約申報(bào)目前采用按周預(yù)約的方式，當(dāng)周預(yù)約下周債券受理問詢，為保證債券受理問詢工作的順利開展，請主承銷商于每周四17:00前，登錄企業(yè)債券受理審核系統(tǒng)，填報(bào)預(yù)約信息，完成債券預(yù)約申報(bào)。預(yù)約成功后按系統(tǒng)通知時(shí)間開展受理問詢。
2、企業(yè)債券發(fā)行前備案多長時(shí)間內(nèi)有效？
答：發(fā)行人應(yīng)在備案通過后3個(gè)月內(nèi)公告發(fā)行文件，并確保相關(guān)發(fā)行文件與發(fā)行前備案文件一致。如備案有效期內(nèi)發(fā)行文件涉及更新財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，或發(fā)生《證券法》第八十一條所規(guī)定的重大事件或其他可能影響債券投資者投資決策的重大事項(xiàng)，發(fā)行人應(yīng)及時(shí)報(bào)告并重新提交備案文件。
3、發(fā)行人在取得注冊通知書后，在啟動(dòng)發(fā)行前是否需要就分期發(fā)行事項(xiàng)征得省級(jí)發(fā)展改革部門同意？
答：發(fā)行人取得注冊通知書后，可按照向?qū)徍藱C(jī)構(gòu)報(bào)送的募集說明書的約定進(jìn)行分期發(fā)行。前期取得核準(zhǔn)文件的，如核準(zhǔn)文件未明確可分期發(fā)行，發(fā)行人需在發(fā)行前備案時(shí)報(bào)告分期發(fā)行事項(xiàng)，并抄送省級(jí)發(fā)展改革部門。
4、債券發(fā)行時(shí)設(shè)置彈性配售選擇權(quán)或當(dāng)期追加發(fā)行選擇權(quán)條款的，應(yīng)如何在募集說明書中補(bǔ)充披露？
答：如發(fā)行人設(shè)置彈性配售選擇權(quán)或當(dāng)期追加發(fā)行選擇權(quán)，募集說明書中需新增以下內(nèi)容：（1）在“聲明及提示”章節(jié)的“本期債券基本要素”條款和“發(fā)行概要”章節(jié)中寫明“發(fā)行人經(jīng)與簿記管理人協(xié)商一致，在發(fā)行條款充分披露、簿記建檔發(fā)行參與人充分識(shí)別相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，于企業(yè)債發(fā)行定價(jià)過程中自主選擇設(shè)置彈性配售選擇權(quán)（或當(dāng)期追加發(fā)行選擇權(quán)）”。（2）在“認(rèn)購與托管”章節(jié)中將“投資者辦理認(rèn)購手續(xù)時(shí)，不需繳納任何附加費(fèi)用；在辦理登記和托管手續(xù)時(shí)，須遵循債券托管機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定”修改為“參與本期債券發(fā)行、登記和托管的各方，均須遵循《企業(yè)債券簿記建檔發(fā)行業(yè)務(wù)指引》及中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司的有關(guān)規(guī)定”。（3）在“其他應(yīng)說明事項(xiàng)”章節(jié)中承諾“本期債券最終發(fā)行規(guī)模及用于項(xiàng)目和補(bǔ)充營運(yùn)資金占比符合企業(yè)債券管理的相關(guān)要求”。
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