作者：文｜財(cái)新 全月
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發(fā)布時(shí)間：2025-06-14 21:48:42
*ST廣道將于6月17日被北交所疊加實(shí)施重大違法類退市風(fēng)險(xiǎn)警示，保薦券商五礦證券擬設(shè)立先行賠付專項(xiàng)基金，投資者可索賠
【財(cái)新網(wǎng)】6月13日晚，被證監(jiān)會(huì)立案半年后，北交所上市公司*ST廣道（839680.BJ）發(fā)布最新公告，收到證監(jiān)會(huì)深圳局的《行政處罰事先告知書》（下稱《告知書》），*ST廣道將可能觸及《北交所股票上市規(guī)則》規(guī)定的重大違法類強(qiáng)制退市情形。
根據(jù)《告知書》初步認(rèn)定的事實(shí)，*ST廣道將于6月16日停牌1天，并在6月17日復(fù)牌后被北交所疊加實(shí)施重大違法類退市風(fēng)險(xiǎn)警示，實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示期間，股票的漲跌幅不變，仍為30%。5月6日，因2024年年報(bào)被出具無(wú)法表示意見(jiàn)，*ST廣道已被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示，因此，此次《告知書》的退市風(fēng)險(xiǎn)警示為疊加。
截至6月13日，*ST廣道收于每股6.15元，市值4.1億元。自2024年12月4日被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查以來(lái)，*ST廣道股價(jià)已下跌77.52%。2024年12月2日，財(cái)新獨(dú)家報(bào)道了*ST廣道近年來(lái)財(cái)報(bào)持續(xù)造假（參見(jiàn)財(cái)新我聞《靠攔截幾百單快遞蓋假章 北交所上市公司函證造假疑云》）。*ST廣道成立于2003年，2016年11月25日掛牌新三板，2020年6月由基礎(chǔ)層調(diào)入創(chuàng)新層，2021年11月15日在北交所上市，并非專精特新企業(yè)，主營(yíng)業(yè)務(wù)鏈條涵蓋數(shù)據(jù)采集、數(shù)據(jù)融合計(jì)算和數(shù)據(jù)應(yīng)用分析。
《告知書》顯示，經(jīng)查明，*ST廣道通過(guò)制作虛假購(gòu)銷合同、發(fā)票、銀行回單、發(fā)貨通知單及入庫(kù)單等方式虛構(gòu)銷售和采購(gòu)業(yè)務(wù)，從而虛增營(yíng)業(yè)收入及營(yíng)業(yè)成本。
2018年至2024年上半年，*ST廣道連續(xù)七年通過(guò)偽造合同、虛假發(fā)貨等方式大幅虛增營(yíng)業(yè)收入和成本。其中，虛增收入合計(jì)約14.67億元，占各期收入的比重均超過(guò)85%，最高達(dá)99.39%；虛增營(yíng)業(yè)成本合計(jì)超7億元，占各期成本的比例也普遍在83%以上，最高接近99%。
上述行為導(dǎo)致廣道數(shù)字披露的2018年至2023年年度報(bào)告、2024年半年度報(bào)告及《2024年度向特定對(duì)象發(fā)行股票募集說(shuō)明書（草案）》存在虛假記載。此外，金文明作為廣道數(shù)字的控股股東、實(shí)際控制人，明知并放任公司實(shí)施財(cái)務(wù)造假，協(xié)調(diào)第三方借款，審批同意其控制的兩家關(guān)聯(lián)公司配合資金流轉(zhuǎn)。
根據(jù)《告知書》可知，自2016年起，公司董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理金文明、董事兼財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人趙璐、副總經(jīng)理宋凱等人，長(zhǎng)期通過(guò)偽造合同、篡改會(huì)計(jì)資料等手段實(shí)施財(cái)務(wù)造假。金文明明知并放任相關(guān)行為，并批準(zhǔn)借用外部資金以掩蓋銀行存款賬實(shí)不符。趙璐則組織員工偽造單據(jù)、攔截審計(jì)詢證函，系主要策劃人；宋凱協(xié)助簽署虛假合同，并指導(dǎo)財(cái)務(wù)人員編制虛假銷售列表。
同時(shí)，監(jiān)事劉海軍、陳友志亦深度參與造假流程，包括簽署虛假發(fā)貨通知、開發(fā)偽造發(fā)票系統(tǒng)等，仍簽字確認(rèn)公司定期報(bào)告“真實(shí)、準(zhǔn)確、完整”。獨(dú)立董事安秀梅、王洋，董事楊彬雖未直接參與造假，但未勤勉履職，未對(duì)重大交易真實(shí)性提出異議，亦被認(rèn)定為其他直接責(zé)任人。
此外，財(cái)務(wù)經(jīng)理鄒璧鴻、采購(gòu)經(jīng)理李威作為關(guān)鍵執(zhí)行者，配合制作虛假合同及審計(jì)材料，雖不具高管身份，但因其行為直接導(dǎo)致信息披露違法，同樣承擔(dān)直接責(zé)任。公司整體治理失范問(wèn)題凸顯。
因長(zhǎng)期系統(tǒng)性財(cái)務(wù)造假，*ST廣道被監(jiān)管部門責(zé)令改正并罰款1000萬(wàn)元。公司董事長(zhǎng)金文明被罰1500萬(wàn)元，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人趙璐被罰500萬(wàn)元，另有多名高管及相關(guān)責(zé)任人合計(jì)被處以逾1000萬(wàn)元罰款，并被給予警告處分。
作為保薦券商，五礦證券已于2025年4月29日及5月13日先后發(fā)布聲明，擬牽頭設(shè)立先行賠付專項(xiàng)基金，用于補(bǔ)償因廣道數(shù)字違規(guī)披露行為而受損的投資者。根據(jù)6月13日公告的最新進(jìn)展，該方案正由五礦證券組織研究制定，并與相關(guān)方保持溝通，力求依法合規(guī)推進(jìn)賠付基金設(shè)立。截至2025年一季報(bào)，*ST廣道股東總戶數(shù)為8284戶。
*ST廣道已在3月25日收到證監(jiān)會(huì)的凍結(jié)決定書，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，證監(jiān)會(huì)凍結(jié)了公司3個(gè)銀行賬戶內(nèi)的涉案資產(chǎn)。凍結(jié)情況分別為公司在杭州銀行賬戶內(nèi)511.84萬(wàn)元、招商銀行賬戶內(nèi)2105.20萬(wàn)元、中國(guó)銀行賬戶內(nèi)2076.67萬(wàn)元，凍結(jié)金額合計(jì)為4693.71萬(wàn)元，凍結(jié)期限為6個(gè)月。
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