發(fā)布時間：2023-07-02 17:19:07
中國經(jīng)濟網(wǎng)北京７月１日訊 證監(jiān)會網(wǎng)站近日發(fā)布行政處罰決定書（東北證券及相關責任人員）。證監(jiān)會對東北證券在鄭州華晶金剛石股份有限公司（以下簡稱“豫金剛石”）２０１６年非公開發(fā)行股票保薦及持續(xù)督導中未勤勉盡責行為進行了立案調(diào)查、審理。經(jīng)查，東北證券存在多項違法事實，證監(jiān)會決定對東北證券責令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務收入１，８８６，７９２．４５元，并處以５，６６０，３７７．３５元罰款；對保薦代表人于國慶、葛建偉給予警告，并分別處以２０萬元罰款；對保薦代表人鄭克國、張旭東給予警告，并分別處以１０萬元罰款；對保薦代表人傅坦給予警告，并處以５萬元罰款。
以下為全文：
中國證監(jiān)會行政處罰決定書（東北證券及相關責任人員）
〔２０２３〕４５號
當事人：東北證券股份有限公司（以下簡稱東北證券），鄭州華晶金剛石股份有限公司（以下簡稱豫金剛石）２０１６年非公開發(fā)行股票項目保薦機構，住所：吉林省長春市生態(tài)大街６６６６號。
于國慶，男，１９７４年４月出生，涉案項目保薦代表人，住址：江蘇省南京市建鄴區(qū)。
葛建偉，男，１９７８年１２月出生，涉案項目保薦代表人，住址：山東省濰坊市坊子區(qū)。
鄭克國，男，１９６９年７月出生，涉案項目保薦代表人，住址：吉林省長春市南關區(qū)。
張旭東，男，１９７８年９月出生，涉案項目保薦代表人，住址：上海市閔行區(qū)。
傅坦，男，１９８７年１２月出生，涉案項目保薦代表人，住址：四川省成都市高新區(qū)。
依據(jù)２００５年修訂的《中華人民共和國證券法》（以下簡稱２００５年《證券法》）有關規(guī)定，我會對東北證券在豫金剛石２０１６年非公開發(fā)行股票保薦及持續(xù)督導中未勤勉盡責行為進行了立案調(diào)查、審理，并依法向當事人告知了作出行政處罰的事實、理由、依據(jù)及當事人依法享有的權利。當事人未提出陳述、申辯意見，也未要求聽證。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結。
經(jīng)查明，東北證券存在以下違法事實：
一、東北證券非公開發(fā)行保薦業(yè)務情況
東北證券系豫金剛石２０１６年非公開發(fā)行股票項目保薦人，保薦業(yè)務收入為１，８８６，７９２．４５元。
二、東北證券未對發(fā)行對象認購資金來源審慎核查
中國證監(jiān)會在豫金剛石２０１６年非公開發(fā)行股票的審查反饋意見中要求保薦機構對本次發(fā)行對象的認購資金來源及合法性、是否具備履行認購義務的能力進行核查。東北證券未按要求對本次非公開發(fā)行對象之一北京天證遠洋基金管理中心（有限合伙）（以下簡稱天證遠洋）的資金來源審慎核查，未發(fā)現(xiàn)天證遠洋１７億元認購資金實際來源于華寶信托有限責任公司，且由豫金剛石關聯(lián)方河南華晶超硬材料股份有限公司（以下簡稱河南華晶）和郭某希、鄭某芝夫婦，以及本次發(fā)行認繳對象朱某營及其配偶曹某霞進行擔保等情況。天證遠洋實際出資與其承諾“本企業(yè)本次認購股份涉及的資金均為本企業(yè)合法擁有的自有資金，本企業(yè)及本企業(yè)的合伙人不存在接受豫金剛石及其關聯(lián)方任何借款、擔保或其他形式的財務資助或補償?shù)那樾巍辈环?/p>
上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第６３號）第三十四條第二項的規(guī)定。東北證券出具的《非公開發(fā)行股票的上市保薦書》《非公開發(fā)行股票發(fā)行過程與認購對象合規(guī)性的報告》存在虛假記載。期間東北證券該項目保薦代表人為于國慶、葛建偉。
三、東北證券在持續(xù)督導期間未勤勉盡責
?。ㄒ唬┪磳δ技Y金置換預投資金事項審慎核查
２０１７年４月，豫金剛石使用７５４，２５６，２４２．８７元募集資金置換２０１６年預投資金。在預投給洛陽啟明超硬材料有限公司（以下簡稱洛陽啟明）的資金中有６，０００余萬元被豫金剛石實際控制人郭某希實際占用。東北證券未按《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》（２０１４年修訂）第二十九條第二款的規(guī)定對上述資金置換事項進行審慎核查，未能取得充分、恰當?shù)暮瞬橐罁?jù)。
上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第６３號）第三十五條第一、四、六項的規(guī)定。
?。ǘ┪闯浞趾瞬槟技Y金投入項目的情況
２０１７年至２０１８年，豫金剛石投入募投項目的資金主要流向洛陽啟明、洛陽正榮機械有限公司、營口鑫宇機械設備制造有限公司、焦作天寶桓祥機械科技有限公司、河南方元建筑工程有限公司、河南林川建筑工程有限公司、洛陽艾倫特合金材料有限公司七個主體。其中，２０１７年募投項目流向上述主體的資金中有１，４００余萬元被郭某希實際占用，２０１８年募投項目流向上述主體的資金中有７億余元被郭某希實際占用。東北證券未按《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》（２０１４年修訂）第二十三條、第三十三條和第三十四條的規(guī)定，充分關注、了解發(fā)行人相關事項和執(zhí)行相關現(xiàn)場檢查事項。
上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第６３號）第三十五條第一項、第四項和第六項以及《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第１３７號）第三十一條第一、四、六項的規(guī)定。
?。ㄈ┪闯浞株P注募投項目流動資金的用途和程序
?。玻埃保改辏吃拢保谷?，豫金剛石將募投項目建設資金２，６００萬元從募集專戶轉(zhuǎn)至基本賬戶，隨后將１，６００萬元轉(zhuǎn)入與募投項目建設無關的深圳市金利福鉆石有限公司（以下簡稱深圳金利福）賬戶。東北證券未對募投項目建設資金劃轉(zhuǎn)至基本賬戶事項提出異議，也未對募投項目建設資金從豫金剛石基本賬戶流向深圳金利福事項予以關注。
上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第１３７號）第三十一條第四項的規(guī)定。
?。ㄋ模┪磳ι嬖V事項保持合理的職業(yè)懷疑
豫金剛石２０１８年年報披露其多宗訴訟情況，訴訟背后涉及豫金剛石下列事項：一是豫金剛石未按規(guī)定披露其為河南華晶向杭州厚經(jīng)資產(chǎn)管理有限公司借款６，０００萬元進行擔保事項。二是豫金剛石未按規(guī)定披露向牛某萍賬外借款５，０００萬形成實際控制人非經(jīng)營性占用資金的關聯(lián)交易事項。三是豫金剛石未按規(guī)定披露向河南中融智造實業(yè)有限公司賬外借款２億元形成實際控制人非經(jīng)營性占用資金的關聯(lián)交易事項。四是豫金剛石未按規(guī)定披露其與浦發(fā)銀行股份有限公司的５，０００萬元金融借款合同糾紛形成關聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金的關聯(lián)交易事項。東北證券未對豫金剛石上述涉訴事項保持合理的職業(yè)懷疑，在持續(xù)督導底稿僅收集豫金剛石用印記錄，未了解訴訟事項的形成背景，未發(fā)現(xiàn)訴訟事項背后涉及的未按照規(guī)定披露擔保情況和實際控制人及其關聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況。
上述行為不符合《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務管理辦法》（證監(jiān)會令第１３７號）第三十一條第一、五項的規(guī)定。
綜上，東北證券在持續(xù)督導期間未勤勉盡責，其出具的２０１６年至２０１８年度相關持續(xù)督導及現(xiàn)場檢查報告存在虛假記載。期間東北證券該項目保薦代表人為于國慶（２０１６年１１月至２０１７年１２月）、葛建偉（２０１６年１１月至２０１９年４月）、傅坦（２０１７年１２月至２０１８年３月）、鄭克國（２０１８年３月至２０１８年１０月）、張旭東（２０１８年１０月至２０１９年４月）。
以上事實，有相關發(fā)行保薦文件、持續(xù)督導報告、現(xiàn)場檢查報告、發(fā)行及持續(xù)督導底稿、銀行流水、財務憑證和當事人詢問筆錄等證據(jù)證明，足以認定。
我會認為，東北證券的上述行為違反２００５年《證券法》第十一條第二款的規(guī)定，構成２００５年《證券法》第一百九十二條所述“保薦人出具有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的保薦書，或者不履行其他法定職責”的情形。于國慶、葛建偉、傅坦、鄭克國、張旭東為直接負責的主管人員。
根據(jù)當事人的違法事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)２００５年《證券法》第一百九十二條的規(guī)定，我會決定：
一、對東北證券責令改正，給予警告，沒收保薦業(yè)務收入１，８８６，７９２．４５元，并處以５，６６０，３７７．３５元罰款；
二、對于國慶、葛建偉給予警告，并分別處以２０萬元罰款；
三、對鄭克國、張旭東給予警告，并分別處以１０萬元罰款；
四、對傅坦給予警告，并處以５萬元罰款。
上述當事人應自收到本處罰決定之日起１５日內(nèi)，將罰款匯交中國證券監(jiān)督管理委員會，開戶銀行：中信銀行北京分行營業(yè)部，賬號：７１１１０１０１８９８０００００１６２，由該行直接上繳國庫，并將注有當事人名稱的付款憑證復印件送中國證券監(jiān)督管理委員會行政處罰委員會辦公室備案。當事人如果對本處罰決定不服，可在收到本處罰決定書之日起６０日內(nèi)向中國證券監(jiān)督管理委員會申請行政復議，也可在收到本處罰決定書之日起６個月內(nèi)直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。復議和訴訟期間，上述決定不停止執(zhí)行。
中國證監(jiān)會
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